Su albacea y su fideicomisario sucesor pueden ser normalmente la misma persona, y de hecho es un acuerdo bastante común. Pero el hecho de que deban ser la misma persona puede depender de varios factores. Ayuda a entender las funciones del albacea y del fideicomisario sucesor en su plan de sucesión al tomar una decisión porque algunos de los factores pueden ser personales.
El papel de su albacea
La persona que usted nombra en su testamento como albacea de su patrimonio es responsable de guiar su patrimonio a través del proceso de sucesión. Esto implica trabajar bajo la supervisión del tribunal en gran medida.
El albacea reunirá e identificará sus activos y hará lo mismo con sus deudas y pasivos. Avisará a sus acreedores de cómo pueden reclamar el pago de su patrimonio, y puede que tenga que liquidar algunos de sus activos para pagar esas deudas.
El albacea informará de todo lo que ha hecho al juez del tribunal testamentario y recibirá el permiso para distribuir el resto de su patrimonio entre los beneficiarios que haya nombrado en su testamento. Es posible que necesiten la aprobación del tribunal para tomar otras medidas a través del proceso de sucesión, así, como la liquidación de la propiedad.
El papel de su fideicomisario sucesor
Su fideicomisario sucesor se hará cargo de la gestión de su fideicomiso revocable en caso de que usted fallezca o quede incapacitado hasta el punto de que ya no pueda administrarlo usted mismo. Hasta entonces, su único trabajo es esperar entre bastidores hasta que usted lo necesite. Salvo que surjan complicaciones, su fideicomisario sucesor realizará el trabajo sin ninguna intervención judicial.
Un fideicomiso revocable es uno sobre el que usted mantiene el control, actuando como fideicomisario principal durante su vida. Usted puede mover los activos dentro y fuera de su fideicomiso, cambiar sus beneficiarios, o incluso revocar su fideicomiso por completo si decide que ya no lo necesita o no lo quiere.
Pero alguien tiene que asumir este papel si usted ya no puede gestionar sus propios asuntos. Su fideicomisario sucesor se encargará de gestionar el fideicomiso en su lugar si usted queda incapacitado, y distribuirá los activos contenidos en su fideicomiso a los beneficiarios que haya nombrado tras su fallecimiento. En la mayoría de los casos, su fideicomisario sucesor cerrará el fideicomiso.
Los bienes contenidos en un fideicomiso en vida revocable no requieren de una sucesión para pasar a un beneficiario en vida.
Ventajas de nombrar a la misma persona
Nombrar a la misma persona como albacea de su herencia y fideicomisario sucesor de su fideicomiso minimizará los gastos.
El abogado que ayude a liquidar la herencia y el fideicomiso sólo tendrá una persona con la que trabajar a la hora de abordar cualquier asunto complicado que pueda surgir. Su patrimonio es responsable de pagar al abogado, así que cuanto menos trabajo tenga que hacer, más dinero quedará para sus beneficiarios.
Nombrar a la misma persona también agiliza el proceso de sucesión. Elimina la necesidad de comunicación y la posibilidad de malentendidos entre dos personas, ya que una sola persona se encarga de todo el proceso.
Desventajas de nombrar a la misma persona
Es posible que desee nombrar a un albacea y a un fideicomisario sucesor diferente para proporcionar controles y equilibrios a la hora de liquidar su patrimonio y su fideicomiso. Una sola persona no tendría el control unilateral de todo. Muchas acciones requerirían la cooperación entre ambos.
Considere la posibilidad de nombrar a un hijo o pariente como albacea y a dos hijos o parientes como cofiduciarios sucesores para evitar peleas entre beneficiarios y promover la armonía familiar.
Por supuesto, el hecho de que haya varias personas involucradas puede entorpecer la liquidación de su patrimonio si no se llevan bien o tienen ideas diametralmente opuestas sobre las medidas que deben tomarse.
El efecto de las leyes estatales
Nombrar a la misma persona como su albacea y su fideicomisario sucesor puede presentar complicaciones dependiendo de las leyes de su estado. Por ejemplo, si usted vive o es propietario de un inmueble en Florida, y su albacea vive en otro estado, debe estar relacionado por sangre, matrimonio o adopción. Sin embargo, usted puede nombrar a cualquier persona que desee para servir como su fideicomisario sucesor.
Así que su mejor amigo que vive en Nueva York no puede servir como su albacea, pero puede servir como su fideicomisario sucesor.
Algunos otros estados tienen reglas similares. Consulte con un abogado de planificación patrimonial para saber si el suyo es uno de ellos.
Puede que no importe
Su patrimonio evitará la sucesión en la mayoría de los casos si su fideicomiso vital revocable está completamente financiado porque ha transferido todos sus bienes y activos a su propiedad. No es necesario legalizar nada para transferirlo a un beneficiario vivo, y esto elimina la necesidad de un albacea.
Sin embargo, se recomienda que las personas que forman fideicomisos también creen testamentos «pour over». Este tipo de testamento recoge los bienes que se dejaron fuera del fideicomiso de forma involuntaria y los transfiere al fideicomiso después del fallecimiento. Pero incluso en este caso, el único trabajo del albacea sería ocuparse de transferir estos pocos bienes.
De lo contrario, no habría nada que legalizar y su fideicomiso controlaría sus legados a los herederos y amigos.