Votre exécuteur et votre fiduciaire successeur peuvent généralement être la même personne, et c’est en fait un arrangement assez courant. Mais le fait qu’ils doivent être la même personne peut dépendre de plusieurs facteurs. Il est utile de comprendre les rôles de l’exécuteur et du fiduciaire successeur dans votre plan de succession lorsque vous prenez une décision, car certains des facteurs peuvent être personnels.
Le rôle de votre exécuteur
La personne que vous désignez dans votre testament comme exécuteur de votre succession est chargée de guider votre succession à travers le processus d’homologation. Cela implique de travailler sous la supervision du tribunal dans une large mesure.
L’exécuteur testamentaire rassemblera et identifiera vos actifs et fera de même avec vos dettes et votre passif. Ils alerteront vos créanciers sur la façon dont ils peuvent faire des demandes de paiement à votre succession, et ils pourraient avoir à liquider certains de vos actifs pour payer ces dettes.
L’exécuteur testamentaire rendra compte de tout ce qu’il a fait au juge du tribunal des successions et recevra la permission de distribuer le reste de votre succession aux bénéficiaires que vous avez désignés dans votre testament. Il pourrait avoir besoin de l’approbation du tribunal pour prendre d’autres mesures dans le cadre du processus d’homologation également, comme la liquidation des biens.
Le rôle de votre fiduciaire successeur
Votre fiduciaire successeur prendra en charge la gestion de votre fiducie révocable entre vifs si vous décédez ou si vous êtes frappé d’incapacité au point de ne plus pouvoir la gérer vous-même. Jusque-là, son seul rôle est d’attendre dans les coulisses jusqu’à ce que vous ayez besoin de lui. Sauf complications, votre fiduciaire successeur s’acquittera de sa tâche sans aucune intervention du tribunal.
Une fiducie révocable est une fiducie sur laquelle vous conservez le contrôle, agissant comme fiduciaire principal de votre vivant. Vous pouvez déplacer des actifs dans et hors de votre fiducie, changer vos bénéficiaires, ou même révoquer entièrement votre fiducie si vous décidez que vous n’en avez plus besoin ou que vous n’en voulez plus.
Mais quelqu’un doit assumer ce rôle si vous ne pouvez plus gérer vos propres affaires. Votre fiduciaire successeur interviendra pour gérer la fiducie à votre place si vous êtes frappé d’incapacité, et distribuera les actifs contenus dans votre fiducie à vos bénéficiaires désignés après votre décès. Dans la plupart des cas, votre fiduciaire successeur fermera ensuite la fiducie.
Les actifs détenus dans une fiducie révocable entre vifs ne nécessitent pas d’homologation pour être transférés à un bénéficiaire vivant.
Avantages de la désignation de la même personne
Nommer la même personne comme exécuteur de votre succession et comme fiduciaire successeur de votre fiducie minimisera les dépenses.
L’avocat qui aide à régler la succession et la fiducie n’aura qu’une seule personne avec qui travailler pour régler les questions compliquées qui pourraient survenir. Votre succession est responsable de la rémunération de l’avocat, donc moins il a de travail à faire, plus il reste d’argent pour vos bénéficiaires.
Nommer la même personne rationalise également le processus d’homologation. Cela élimine le besoin de communication et le risque de malentendus entre deux personnes, car une seule personne s’occupe de l’ensemble du processus.
Inconvénients de la désignation de la même personne
Vous pourriez vouloir désigner un exécuteur testamentaire et un fiduciaire successeur différents pour assurer un équilibre des pouvoirs lorsqu’il s’agit de régler votre succession et votre fiducie. Une seule personne n’aurait pas le contrôle unilatéral de tout. De nombreuses actions nécessiteraient une coopération entre les deux.
Envisagez de nommer un enfant ou un parent comme exécuteur et deux enfants ou parents comme cofiduciaires successeurs pour éviter les querelles de bénéficiaires et favoriser l’harmonie familiale.
Bien sûr, l’implication de plusieurs personnes peut enliser le règlement de votre succession si elles ne s’entendent pas ou ont des idées diamétralement opposées sur les mesures à prendre.
L’effet des lois de l’État
Nommer la même personne comme exécuteur et comme fiduciaire successeur pourrait présenter des complications selon les lois de votre État. Par exemple, si vous vivez ou possédez des biens immobiliers en Floride, et que votre exécuteur vit dans un autre État, il doit être lié par le sang, le mariage ou l’adoption. Cependant, vous pouvez nommer qui vous voulez pour servir de fiduciaire successeur.
Ainsi, votre meilleur ami qui vit à New York ne peut pas servir d’exécuteur testamentaire, mais peut servir de fiduciaire successeur.
Certains autres États ont des règles similaires. Consultez un avocat spécialisé dans la planification successorale pour savoir si le vôtre est l’un d’entre eux.
Il se peut que cela n’ait pas d’importance
Votre succession évitera l’homologation dans la plupart des cas si votre fiducie révocable entre vifs est entièrement financée parce que vous avez transféré tous vos biens et actifs dans sa propriété. Rien n’a besoin d’être homologué pour être transféré à un bénéficiaire vivant, et cela élimine le besoin d’un exécuteur testamentaire.
Il est toutefois recommandé aux personnes qui forment des fiducies de créer également des testaments » versés « . Ce type de testament recueille les actifs qui ont été involontairement laissés hors de la fiducie et les transfère dans la fiducie après le décès. Mais même dans ce cas, le seul travail de l’exécuteur testamentaire serait de s’occuper du transfert de ces quelques biens.
Autrement, il n’y aurait rien à homologuer et votre fiducie contrôlerait vos legs aux héritiers et amis.
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