Che cos’è un piano pensionistico prepagato?

Un piano pensionistico prepagato è un piano 529 che permette di pagare in anticipo le spese di istruzione che un beneficiario sosterrà in futuro.

Scopri di più su come funzionano i piani pensionistici prepagati, i loro pro e contro e come si confrontano con i piani di risparmio 529 per prendere la decisione migliore per la tua famiglia e le tue finanze.

Cos’è un piano pensionistico prepagato?

Un piano di tasse scolastiche prepagate è un tipo di piano 529 che permette al titolare di un conto (noto come risparmiatore) di acquistare unità, crediti o numeri di anni di tasse scolastiche nelle scuole partecipanti per le future spese di istruzione di uno studente beneficiario. Le spese applicabili includono le tasse scolastiche e le spese obbligatorie, ma non il vitto e l’alloggio o le tasse per le scuole elementari o secondarie. Questi piani sono tipicamente sponsorizzati da stati o agenzie statali, ma anche alcuni college e università private li sponsorizzano.

Come funziona un piano di retta prepagata

Con l’aumento dei costi del college, è più importante che mai per i genitori iniziare a risparmiare per l’istruzione dei loro figli presto, se hanno i mezzi per farlo. Nel tentativo di rendere i costi scolastici più gestibili, alcuni stati offrono un piano di tasse scolastiche prepagate progettato per premiare i risparmiatori per pensare in anticipo.

Il punto cruciale di un piano di tasse scolastiche prepagate è che permette ad un risparmiatore (un genitore, un nonno o un altro tutore) di pagare per le spese future che un beneficiario (di solito uno studente) dovrà sostenere ad un certo punto nel futuro ai tassi di oggi, proteggendo così contro l’inflazione delle tasse scolastiche. I risparmiatori possono pagare queste spese come una somma forfettaria o in rate che mettono da parte nel piano per pagare unità, crediti, o un certo numero di anni di tasse scolastiche (che vanno da uno a cinque anni). Le scuole possono variare da due anni di college comunitari a quattro anni di programmi universitari (e in alcuni casi, le tasse universitarie). Il piano raccoglie i soldi e tipicamente li investe secondo una strategia di investimento a lungo termine. Poi trasferisce i fondi direttamente all’università partecipante quando lo studente inizia il college.

Per esempio, diciamo che Jilin e Kun-Ying vivono in Texas e hanno una figlia di cinque anni, Lian. Vogliono pagare l’istruzione universitaria di Lian all’interno del sistema dell’Università del Texas, minimizzando i costi per soddisfare altri obiettivi finanziari. Aprono un piano di tasse scolastiche prepagate, nominano Lian come beneficiaria e optano per un piano di pagamento rateale in cui versano denaro ogni mese per quattro anni di tasse universitarie a un costo sostanzialmente inferiore a quello che si aspettano quando Lian sarà al college. Lian sceglie di frequentare l’Università del Texas a Austin, e quando compie 18 anni e inizia il college, i fondi che i suoi genitori hanno messo nel piano di retta prepagata vengono inviati direttamente all’università.

Requisiti per i piani di retta prepagata

Come la maggior parte dei piani prepagati sono sponsorizzati dallo stato, sono in genere disponibili solo se il risparmiatore o il beneficiario è un residente dello stato. Inoltre, non tutti gli stati offrono un piano di tasse scolastiche prepagate. Gli stati che offrono un piano di tasse scolastiche prepagate che accettano ancora iscritti sono Alaska, Florida, Illinois, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Nevada, Pennsylvania, Texas, Virginia e Washington.

Inoltre, le scuole partecipanti dove i crediti possono essere acquistati sono di solito limitate a college e università pubbliche. Se il beneficiario non frequenta una scuola partecipante, il piano può ancora pagare, ma con un importo inferiore.

Infine, alcuni piani permettono solo di iscriversi durante un determinato periodo dell’anno, e anche questo, solo se il beneficiario soddisfa determinati limiti di età o di grado.

Se pensate di soddisfare questi requisiti, visitate il sito web della National Association of State Treasurers “My State’s 529 Plan”, che fornisce informazioni sui piani di risparmio prepagati e di istruzione in ogni stato insieme ai link ai siti web dei piani dove è possibile iscriversi.

Pro e contro di un piano di istruzione prepagata

Pro spiegati

I vantaggi di questo tipo di piano 529 includono:

• Garanzia contro l’inflazione delle tasse scolastiche: Il vantaggio principale di un piano di retta prepagata è che si può pagare per le spese di domani ai tassi di oggi, e si può generalmente essere certi che questi tassi saranno sufficienti a coprire l’istruzione del beneficiario. Infatti, la maggior parte degli stati garantisce che il denaro nel piano terrà il passo con le tasse scolastiche. Alcuni, ma non tutti, gli stati senza queste garanzie formali spesso hanno altre misure in atto a livello statale, come l’uso di stanziamenti per aiutare a recuperare i fondi se il piano fallisce.
• Benefici fiscali: Molti stati offrono vantaggi fiscali per contribuire ai piani 529 come i piani di istruzione prepagata, come la deduzione dei contributi dal reddito statale, ma in alcuni casi, solo se si è residenti nello stato. Se si utilizzano i prelievi per le spese di istruzione qualificata, si può anche avere diritto alla crescita esentasse dei guadagni sui vostri investimenti, che in alcuni casi si applica sia all’imposta sul reddito federale e statale.
• Alti limiti di contributo: Ogni stato stabilisce dei limiti per quanto si può contribuire a un piano di tasse scolastiche prepagate, ma il limite è in genere l’importo necessario per prepagare le unità, i crediti o gli anni di tasse scolastiche desiderati, quindi spesso si può contribuire molto per accumulare risparmi nel tempo. Se siete sicuri che il vostro bambino frequenterà una scuola statale, questi risparmi possono essere utilizzati per pagare le tasse scolastiche e compensare una parte sorprendente dei costi del college.
• Capacità di recuperare l’investimento principale: Se ti trasferisci o il beneficiario decide di andare a scuola fuori dallo stato, spesso puoi recuperare il tuo investimento principale (ma non la crescita).

Contro Spiegati

Optando per un piano di retta prepagata può essere troppo restrittivo o rischioso per alcuni per questi motivi:

• Limitazione geografica: Dato che il denaro risparmiato può essere utilizzato solo in certi stati, anche da residenti nello stato e in college e università pubbliche, potreste limitare le scelte educative di vostro figlio in seguito. Questo è anche uno svantaggio se pensate che la vostra famiglia potrebbe trasferirsi in futuro.
• Uso limitato dei fondi del piano: Vitto e alloggio non sono in genere coperti dai piani prepagati, quindi potreste ancora dover pagare il conto per altri costi alle tariffe probabilmente più alte di domani.
• Costi aggiuntivi: Questi piani possono addebitare spese di iscrizione o di applicazione insieme a spese amministrative in corso che possono essere un onere finanziario se non le metti in preventivo.

• Sanzioni fiscali per i prelievi non qualificati del piano: Se non usi i prelievi per le spese di istruzione qualificanti, potresti essere nei guai per l’imposta federale e statale sul reddito, così come una penalità del 10% sui guadagni.
• Mancanza di sostegno finanziario per i piani in alcuni stati: Alcuni stati non danno alcuna garanzia, ufficiale o non ufficiale, che un piano di istruzione prepagata pagherà il vostro piano di istruzione se il piano fallisce. Questo significa che nonostante il vostro risparmio, potreste essere ancora in debito per le spese educative quando arriva il momento per il beneficiario di iniziare il college.

Prepaid Tuition Plan vs. Education Savings Plan

Un piano di risparmio educativo è un altro tipo di piano 529, ma uno che varia notevolmente da un piano prepagato. In particolare, un piano per le tasse scolastiche prepagate è un piano sponsorizzato dallo stato in cui il piano investe i vostri soldi secondo i suoi obiettivi strategici, mentre un piano di risparmio educativo è simile a un conto di investimento tradizionale in cui avete più controllo sulla vostra strategia di investimento.

In contrasto con i severi requisiti di residenza e scuole partecipanti per i piani per le tasse scolastiche prepagate, un piano di risparmio educativo può essere utilizzato in qualsiasi college o università in generale, potenzialmente anche al di fuori degli Stati Uniti. Può anche essere usato per coprire fino a 10.000 dollari di tasse scolastiche nelle scuole elementari e secondarie. Questo rende un piano di risparmio educativo più pratico per coloro che cercano flessibilità geografica o educativa, mentre un piano di tasse scolastiche prepagate è una scelta più appropriata per coloro che sanno che risiederanno e riceveranno la loro istruzione superiore in uno stato che offre un piano prepagato.

Piano di tasse scolastiche prepagate	Piano di risparmio educativo
Richiesta di residenza nello stato	Nessun requisito di residenza
Limitata alle tasse scolastiche e tasse obbligatorie	Comprende anche vitto e alloggio
Meno controllo sugli investimenti	Maggiore controllo sugli investimenti

Punti chiave

• Un piano di istruzione prepagata è un tipo di piano 529 che ti permette di pagare in anticipo unità, crediti o anni di tasse scolastiche in una scuola partecipante.
• I genitori o altri risparmiatori che vivono in uno dei 12 stati che offrono questi piani dovrebbero aprire i piani e nominare come beneficiari gli studenti le cui spese educative i fondi del piano copriranno.
• I piani agiscono come una copertura contro l’inflazione e sono dotati di benefici fiscali tra cui la crescita esentasse dei guadagni, ma sono meno flessibili dei piani di risparmio per l’istruzione, quindi sono più adatti per i beneficiari che soddisfano i requisiti di residenza e prevedono di frequentare la scuola nello stato.