La pianificazione patrimoniale è molto più facile da digerire se si ha una solida comprensione della terminologia. Capire i termini Trustor, Settlor, Grantor, Trustee e Beneficiary vi permetterà di comprendere meglio il vostro piano patrimoniale.
Detto questo, diversi avvocati di pianificazione patrimoniale possono usare sinonimi per i nomi delle diverse persone in un piano patrimoniale. Questo può rendere la revisione di un semplice piano patrimoniale più complicata di quanto non sia. Acquisendo familiarità con questi termini e i loro sinonimi, sarete in anticipo sulla curva durante la creazione o la revisione di un piano patrimoniale.
Di seguito è riportato un riassunto di alcuni termini chiave di pianificazione patrimoniale.
Qual è la definizione di fiduciario?
Il fiduciario (noto anche come “Settlor” o “Grantor”, a seconda delle preferenze dell’avvocato) è la persona che crea il Trust (cioè la persona che possiede beni, come una casa, e desidera trasferire tali beni a un Trust). Il Trustee è la persona incaricata di gestire e investire i beni del Trust e fare le distribuzioni (se i termini del Trust lo richiedono) ai beneficiari del Trust.
Il termine Trustor è sinonimo di Settlor e Grantor.
Qual è la definizione di Grantor?
Un Grantor di un Trust è un altro modo di dire Trustor. In parole povere, è la persona che crea un trust, e mette i beni del trust nel proprio trust, a beneficio di un’altra persona.
Il termine Grantor è sinonimo di Settlor e Trustor.
Qual è la definizione di Trustee?
Un Trustee è un individuo (o un fiduciario aziendale) che è specificamente nominato in un documento di Trust per eseguire le istruzioni del Trust. Il fiduciario ha il compito di raccogliere tutti i beni del patrimonio fiduciario e gestirli fino a quando il fiduciario lo incarica di distribuirli ad un beneficiario. Il Trustee può anche gestire a tempo pieno la Proprietà Fiduciaria e pagare al beneficiario il reddito dalla proprietà. Le istruzioni specifiche per un fiduciario dovrebbero essere chiaramente redatte in un contratto fiduciario da un qualificato avvocato di pianificazione patrimoniale.
Mentre un fiduciario può amministrare un contratto fiduciario senza l’aiuto di un avvocato, ci sono leggi severe che dovrebbero essere seguite. Così, molti fiduciari scelgono di assumere un avvocato di amministrazione fiduciaria per assicurarsi di seguire correttamente le istruzioni del trust e non assumersi alcuna responsabilità personale.
Che cos’è un beneficiario?
In parole povere, un beneficiario è una persona, un gruppo di persone, o un’organizzazione, a cui viene fatto un dono di un bene. Il dono o il beneficio può essere fatto attraverso documenti legali come un trust, un testamento, una polizza di assicurazione sulla vita, o un conto finanziario con una designazione del beneficiario.
Fatta eccezione per i patrimoni che sono esentati dalla prova, il beneficiario di un testamento riceve la sua eredità solo dopo che il testamento è esaminato e approvato da un giudice.
I beneficiari di trust, assicurazioni sulla vita e altri conti finanziari con designazione di beneficiario, riceveranno il loro beneficio in base ai termini del documento legale in cui sono nominati.
Come lavorano insieme il Trust, il Concedente, il Trustee e il Beneficiario?
Per analogia, pensate a un Trust come a una piccola società a socio unico. In questa analogia imperfetta, il Concedente è l’unico azionista della società e il Trustee è il presidente della società.
Come questa società, dove tutti i beni posseduti dalla società sono indirettamente posseduti dall’unico azionista, tutti i beni posseduti dal Trust sono indirettamente posseduti dal Concedente.
Similmente, come in una società, dove tutte le decisioni quotidiane della società sono prese dal Presidente, che ha l’autorità legale di gestire, investire, vendere e gravare (per nominare solo alcuni) i beni aziendali, il Trustee del Trust è la persona che ha questi poteri rispetto ai beni del Trust.