Il vostro esecutore testamentario e il fiduciario successore di solito possono essere la stessa persona, ed è in realtà una disposizione abbastanza comune. Ma se devono essere la stessa persona può dipendere da diversi fattori. È utile capire i ruoli dell’esecutore testamentario e del fiduciario successore nel vostro piano patrimoniale mentre prendete una decisione perché alcuni dei fattori possono essere personali.
Il ruolo del vostro esecutore
La persona che nominate nel vostro testamento come esecutore testamentario è responsabile di guidare il vostro patrimonio attraverso il processo di successione. Questo implica lavorare sotto la supervisione del tribunale in larga misura.
L’esecutore testamentario raccoglierà e identificherà i vostri beni e farà lo stesso con i vostri debiti e passività. Avviserà i vostri creditori su come possono avanzare richieste di pagamento al vostro patrimonio, e potrebbero dover liquidare alcuni dei vostri beni per pagare quei debiti.
L’esecutore testamentario riferirà tutto ciò che ha fatto al giudice del tribunale e riceverà il permesso di distribuire il vostro patrimonio rimanente ai beneficiari che avete nominato nel vostro testamento. Potrebbero aver bisogno dell’approvazione del tribunale anche per fare altri passi nel processo di successione, come liquidare la proprietà.
Il ruolo del vostro fiduciario successore
Il vostro fiduciario successore assumerà la gestione del vostro contratto fiduciario revocabile vivente se morite o diventate incapaci al punto da non poterlo più gestire da soli. Fino ad allora, il loro unico compito è quello di aspettare dietro le quinte fino a quando avrete bisogno di loro. Salvo complicazioni, il vostro successore fiduciario svolgerà il lavoro senza alcun intervento del tribunale.
Un trust revocabile è un trust su cui voi mantenete il controllo, agendo come fiduciario primario durante la vostra vita. Potete spostare beni dentro e fuori il vostro trust, cambiare i beneficiari, o anche revocare completamente il vostro trust se decidete che non ne avete più bisogno o lo volete.
Ma qualcuno deve assumere questo ruolo se non potete più gestire i vostri affari. Il vostro trustee subentra per gestire il trust al posto vostro se diventate incapaci, e distribuirà i beni contenuti nel vostro trust ai vostri beneficiari nominati dopo la vostra morte. Nella maggior parte dei casi, il vostro fiduciario successore chiuderà il trust.
I beni detenuti in un revocable living trust non richiedono un testamento per passare ad un beneficiario vivente.
Vantaggi di nominare la stessa persona
Nominare la stessa persona come esecutore testamentario e come fiduciario successore del vostro trust ridurrà al minimo le spese.
L’avvocato che aiuta a sistemare il patrimonio e il trust avrà solo una persona con cui lavorare quando si tratta di questioni complicate che possono sorgere. Il vostro patrimonio è responsabile del pagamento dell’avvocato, quindi meno lavoro deve fare, più soldi rimangono per i vostri beneficiari.
Nominare la stessa persona semplifica anche il processo di successione. Elimina la necessità di comunicazione e la possibilità di incomprensioni tra due persone perché una sola persona si occupa dell’intero processo.
Svantaggi di nominare la stessa persona
Potreste voler nominare un diverso esecutore testamentario e un fiduciario successore per fornire controlli ed equilibri quando si tratta di sistemare il vostro patrimonio e il vostro trust. Nessuna singola persona avrebbe il controllo unilaterale su tutto. Molte azioni richiederebbero la cooperazione tra loro due.
Considerate di nominare un figlio o un parente come esecutore testamentario e due figli o parenti come co-trustee per evitare faide tra beneficiari e promuovere l’armonia familiare.
Ovviamente, avere più persone coinvolte può impantanare la liquidazione del patrimonio se non vanno d’accordo o hanno idee diametralmente opposte sulle azioni da intraprendere.
L’effetto delle leggi statali
Nominare la stessa persona come esecutore testamentario e fiduciario successore potrebbe presentare complicazioni a seconda delle leggi del proprio stato. Per esempio, se vivete o possedete beni immobili in Florida, e il vostro esecutore testamentario vive in un altro stato, lui o lei deve essere legato da sangue, matrimonio o adozione. Tuttavia, potete nominare chiunque vogliate come vostro successore fiduciario.
Quindi il vostro migliore amico che vive a New York non può servire come esecutore testamentario, ma può servire come vostro successore fiduciario.
Alcuni altri stati hanno regole simili. Consultate un avvocato di pianificazione patrimoniale per scoprire se il vostro è uno di questi.
Potrebbe non essere importante
Il vostro patrimonio eviterà la successione nella maggior parte dei casi se il vostro revocable living trust è completamente finanziato perché avete trasferito tutte le vostre proprietà e beni nella sua proprietà. Nulla deve essere sottoposto a prova per essere trasferito ad un beneficiario vivente, e questo elimina la necessità di un esecutore testamentario.
Si raccomanda che gli individui che formano i trust dovrebbero anche creare dei testamenti “versati”, comunque. Questo tipo di testamento raccoglie i beni che sono stati involontariamente lasciati fuori dal trust e li trasferisce nel trust dopo la morte. Ma anche in questo caso, l’unico compito dell’esecutore testamentario sarebbe quello di occuparsi del trasferimento di questi pochi beni.
Altrimenti, non ci sarebbe nulla da provare e il vostro trust controllerebbe i vostri lasciti agli eredi e agli amici.