Estabelecer o Planeamento é muito mais fácil de digerir se tiver uma compreensão sólida da terminologia. A compreensão dos termos Trustor, Settlor, Grantor, Trustee e Beneficiário permitir-lhe-á compreender melhor o seu plano patrimonial.
Dito isto, diferentes advogados de planeamento patrimonial podem utilizar sinónimos para os nomes das diferentes pessoas dentro de um plano patrimonial. Isto pode fazer com que a revisão de um simples plano patrimonial seja mais complicada do que é. Ao familiarizar-se com estes termos e os seus sinónimos, estará à frente da curva ao criar ou rever um plano patrimonial.
Below é um resumo de alguns termos chave de planeamento patrimonial.
Qual é a definição de fideicomitente?
O fideicomitente (também conhecido como um “Settlor” ou um “Concedente”, dependendo da preferência do advogado) é a pessoa que cria o fideicomisso (ou seja, a pessoa que possui bens, como uma casa, e deseja transferir esses bens para um fideicomisso). O Fiduciário é a pessoa encarregada de gerir e investir os bens do Fideicomisso e fazer distribuições (se os termos do Fideicomisso o exigirem) aos beneficiários do Fideicomisso.
O termo Fideicomitente é sinónimo de Settlor e Grantor.
Qual é a Definição de um Fideicomitente?
Uma Outorgante de um Trust é outra forma de dizer Trustor. Simplificando, é a pessoa que cria um fideicomisso, e coloca bens fiduciários no seu fideicomisso, em benefício de outra pessoa.
O termo Outorgante é sinónimo de Settlor e Trustor.
Qual é a definição de um fiduciário?
Um Fiduciário é um indivíduo (ou fiduciário empresarial) que é especificamente nomeado num documento fiduciário para executar as instruções do fideicomisso. O Fiduciário é encarregado de recolher todos os bens do património fiduciário e de os gerir até que o fiduciário lhes dê instruções para os distribuir a um beneficiário. O Fiduciário também pode gerir o Património Fiduciário a tempo inteiro e pagar ao beneficiário os rendimentos do património fiduciário. As instruções específicas para um fiduciário devem ser claramente redigidas num fideicomisso por um advogado de planeamento imobiliário qualificado.
Embora um fiduciário possa administrar um fideicomisso sem a ajuda de um advogado, há leis rigorosas que devem ser seguidas. Assim, muitos fiduciários escolhem contratar um advogado de Administração de Fideicomisso para se certificarem de que seguem correctamente as instruções do fideicomisso, e não assumem qualquer responsabilidade pessoal.
O que é um Beneficiário?
Simplificando, um beneficiário é uma pessoa, grupo de pessoas, ou organização, à qual é feita uma doação de um bem. A oferta ou benefício pode ser feita através de documentos legais tais como um fideicomisso, um testamento, uma apólice de seguro de vida, ou uma conta financeira com uma designação de beneficiário.
Excepção para propriedades isentas de testamento, o beneficiário de um testamento só recebe a sua herança depois de o testamento ser examinado e aprovado por um juiz de testamento.
Beneficiários de trusts, seguros de vida, e outras contas financeiras com designação de beneficiário, receberão o seu benefício com base nos termos do documento legal em que são nomeados.
Como é que o fideicomisso, o fideicomissário, o fiduciário e o beneficiário trabalham todos juntos?
Por analogia, pense num fideicomisso como uma pequena sociedade unipessoal. Nesta analogia imperfeita, o Outorgante é o único accionista da corporação e o Fiduciário é o Presidente da Corporação.
Tal como esta sociedade, em que todos os activos propriedade da sociedade são indirectamente propriedade do único accionista, todos os activos propriedade do fideicomisso são indirectamente propriedade da entidade outorgante.
Similiarmente, como numa sociedade, onde todas as decisões quotidianas da sociedade são tomadas pelo Presidente, que tem autoridade legal para gerir, investir, vender, e onerar (para citar apenas alguns) os activos da sociedade, o Fiduciário do Trust é a pessoa que tem estes poderes no que diz respeito aos activos do Trust.