Uma das considerações mais importantes do comércio internacional é como vai ser pago pelas suas exportações. Embora contar com dinheiro adiantado possa eliminar o risco de não pagamento, limita o seu universo de potenciais clientes, uma vez que pode causar fluxo de caixa e outros problemas para os compradores.
Existem cinco métodos primários de pagamento no comércio internacional que variam da mais à menos segura. Naturalmente, o método mais seguro para o exportador é o método menos seguro para o importador e vice-versa. A sua chave é atingir o equilíbrio certo para ambos os lados. Este artigo centra-se nas cartas de crédito.
As vantagens de uma carta de crédito
Cartas de crédito (LCs) são um dos instrumentos mais versáteis e seguros disponíveis para os comerciantes internacionais. Uma Carta de Crédito é um compromisso de um banco em nome do importador (comprador estrangeiro) de que o pagamento será feito ao beneficiário (exportador) desde que os termos e condições indicados na Carta de Crédito tenham sido cumpridos, como evidenciado pela apresentação de documentos especificados.
Desde que as cartas de crédito são instrumentos de crédito, o crédito do importador junto do seu banco é utilizado para obter uma Carta de Crédito. O importador paga ao banco uma taxa para prestar este serviço.
Uma MC é útil quando é difícil obter informações de crédito fiáveis sobre um comprador estrangeiro ou se o crédito do comprador estrangeiro é inaceitável, mas o exportador está satisfeito com a solvabilidade do banco do importador.
Este método também protege o importador uma vez que os documentos necessários para desencadear o pagamento fornecem provas de que as mercadorias foram enviadas conforme acordado. Contudo, uma vez que as LC têm oportunidades para discrepâncias, que podem negar o pagamento ao exportador, os documentos devem ser preparados por profissionais treinados.
Documentos discrepantes, literalmente não tendo um “i pontilhado e t cruzado”, podem negar a obrigação de pagamento do banco. É por isso que muitas empresas exportadoras utilizam documentação de exportação e software de conformidade para assegurar que a sua documentação de exportação é exacta e completa.
Entendendo uma Carta de Crédito
Um LC, também referido como crédito documentário, é um acordo contratual pelo qual o banco emissor (banco do importador), agindo em nome do cliente (o importador ou comprador), promete fazer o pagamento ao beneficiário ou exportador contra a recepção dos documentos estipulados. O banco emissor utilizará normalmente bancos intermediários para facilitar a transacção e fazer o pagamento ao exportador.
A LC é um contrato separado do contrato de venda em que se baseia; portanto, os bancos não estão preocupados com a qualificação dos bens subjacentes ou se cada parte cumpre os termos do contrato de venda.
A obrigação do banco de pagar está apenas condicionada ao cumprimento pelo vendedor dos termos e condições da LC. Nas transacções de LC, os bancos negoceiam apenas em documentos, não em mercadorias.
LCs podem ser facilmente organizadas para transacções únicas entre o exportador e o importador ou utilizadas para uma série de transacções em curso.
Sem prejuízo das condições da LC, é sempre irrevogável, o que significa que o documento não pode ser alterado ou cancelado, a menos que o importador, os bancos e o exportador concordem.
Carta de Crédito confirmada
É concedido um maior grau de protecção ao exportador quando uma LC emitida por um banco estrangeiro (o banco emissor do importador) é confirmada por um banco dos EUA.
O exportador pede ao seu cliente que o banco emissor autorize um banco no país do exportador a confirmar (este banco é tipicamente o banco consultor, que se torna então o banco de confirmação). A confirmação significa que o banco dos EUA adiciona o seu compromisso de pagar ao exportador ao do banco estrangeiro. Se uma LC não for confirmada, o exportador está sujeito ao risco de pagamento do banco estrangeiro e ao risco político do país importador.
Exportadores devem considerar obter LCs confirmadas se estiverem preocupados com a situação de crédito do banco estrangeiro ou quando estiverem a operar num mercado de alto risco onde a convulsão política, o colapso económico, a desvalorização, ou os controlos cambiais possam colocar o pagamento em risco. Os exportadores devem também considerar obter LCs confirmadas quando os importadores estão a pedir condições de pagamento alargadas.
O Processo da Carta de Crédito
Existem tipicamente sete passos que ocorrem a fim de serem pagos utilizando uma carta de crédito:
- O importador providencia para que o banco emissor abra uma LC em favor do exportador.
/li> - O banco emissor transmite a LC ao banco nomeado, que a envia ao exportador.
/li> - O exportador envia os bens e documentos a um transitário de carga.
/li> - O transitário de carga despacha a mercadoria e ou o expedidor ou o exportador submete os documentos ao banco nomeado.
/li> - O banco nomeado verifica os documentos de conformidade com a LC e recolhe os pagamentos do banco emissor para o exportador.
- A conta do importador no banco emissor é debitada.
- O banco emissor libera documentos ao importador para reclamar os bens do transportador e desembaraçá-los na alfândega.
Cartas de Crédito Especiais
Cartas de Crédito podem assumir muitas formas. Quando uma LC é tornada transferível, a obrigação de pagamento ao abrigo da LC original pode ser transferida para um ou mais segundos beneficiários. Com uma LC rotativa, o banco emissor restaura o crédito ao seu montante original cada vez que é sacado.
A LC de reserva não se destina a servir como meio de pagamento de mercadorias, mas pode ser sacada mesmo em caso de incumprimento contratual, incluindo o não pagamento de facturas por parte de um importador no vencimento. Da mesma forma, as LC de reserva são frequentemente afixadas pelos exportadores em favor de um importador, porque podem servir como títulos de oferta, títulos de desempenho, e garantias de pagamento adiantado. Além disso, as LCs de standby são frequentemente utilizadas como contragarantias contra a prestação de adiantamentos e pagamentos de progresso por parte de compradores estrangeiros.
Dicas finais para Exportadores
Antes de começar a utilizar cartas de crédito para as suas exportações, eis algumas sugestões finais para o ajudar a começar:
- Consulte o seu banco antes de o importador se candidatar a uma LC.
- Considere se é necessária uma LC confirmada.
- Negocie com o comprador e chegue a acordo sobre os termos detalhados a serem incorporados na LC.
- Determine se todos os termos da LC podem ser cumpridos dentro dos prazos prescritos.
- Assegurar que todos os documentos são coerentes com os termos e condições da LC.
- Ser cauteloso nas oportunidades de discrepância que possam atrasar ou causar não pagamento.