O que é um Plano de Aulas Pré-pago?

Um Plano de Aulas Pré-pago é um plano 529 que lhe permite pagar antecipadamente as despesas de educação em que um beneficiário incorrerá no futuro.

Saiba mais sobre como funcionam os planos de aulas pré-pagas, os seus prós e contras, e como se comparam com 529 planos de poupança para educação para tomar a melhor decisão para a sua família e finanças.

O que é um Plano de Aulas Pré-pago?

Um plano de ensino pré-pago é um tipo de plano 529 que permite a um titular de conta (conhecido como aforrador) comprar unidades, créditos, ou números de anos de ensino nas escolas participantes para as futuras despesas de ensino de um estudante beneficiário. As despesas aplicáveis incluem as propinas e taxas obrigatórias, mas não as despesas de alojamento e alimentação ou propinas para escolas primárias ou secundárias. Estes planos são tipicamente patrocinados por estados ou agências estatais, mas algumas faculdades e universidades privadas também os patrocinam.

Como funciona um Plano de Anuidades Pré-pago

Com os custos da faculdade a subir, é mais importante do que nunca que os pais comecem a poupar para a educação dos seus filhos mais cedo, se tiverem meios para o fazer. Num esforço para tornar os custos escolares mais manejáveis, alguns estados oferecem um plano de propinas pré-pagas concebido para recompensar os aforradores por pensarem com antecedência.

O cerne de um plano de propinas pré-pagas é que permite a um aforrador (um pai, avô, ou outro tutor) pagar as despesas futuras em que um beneficiário (geralmente um estudante) incorrerá em algum momento no futuro às taxas actuais, protegendo-se assim contra a inflação das propinas. Os aforradores podem pagar essas despesas como uma quantia fixa ou em prestações que eles metem no plano para pagar unidades, créditos, ou um certo número de anos de propinas (variando de um a cinco anos). As escolas podem variar entre faculdades comunitárias de dois anos e programas de graduação de quatro anos (e, em alguns casos, propinas escolares de pós-graduação). O plano reúne o dinheiro e normalmente investe-o de acordo com uma estratégia de investimento a longo prazo. Depois transfere os fundos directamente para a universidade participante quando o estudante inicia a faculdade.

Por exemplo, digamos que Jilin e Kun-Ying vivem no Texas e têm uma filha de cinco anos de idade, Lian. Elas querem pagar a educação universitária de Lian dentro do sistema da Universidade do Texas, ao mesmo tempo que minimizam os custos para atingir outros objectivos financeiros. Abrem um plano de propinas pré-pagas, nomeiam Lian como beneficiário, e optam por um plano de pagamento em prestações no qual colocam dinheiro no plano todos os meses durante quatro anos de propinas universitárias a um custo substancialmente inferior ao que esperam que seja na altura em que Lian for um universitário. Lian opta por frequentar a Universidade do Texas em Austin, e quando faz 18 anos e inicia a faculdade, os fundos que os seus pais colocam no plano de propinas pré-pagas são enviados directamente para a universidade.

Requisitos para planos de propinas pré-pagas

Como a maioria dos planos pré-pagos são patrocinados pelo Estado, normalmente só estão disponíveis se o aforrador ou o beneficiário for um residente do Estado. Além disso, nem todos os estados oferecem um plano de propinas pré-pago. Os estados que oferecem um plano de ensino pré-pago que ainda aceita matrículas são o Alasca, Florida, Illinois, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Nevada, Pennsylvania, Texas, Virginia, e Washington.

Além disso, as escolas participantes onde os créditos podem ser comprados estão normalmente limitadas a faculdades e universidades públicas. Se o beneficiário não frequentar uma escola participante, o plano pode ainda assim pagar um montante menor.

Finalmente, alguns planos só permitem a inscrição durante um período específico do ano, e isso também, apenas se o beneficiário cumprir certos limites de idade ou de notas.

Se pensa cumprir estes requisitos, visite o website da Associação Nacional dos Tesoureiros do Estado “O Plano 529 do Meu Estado”, que fornece informações sobre os planos de poupança pré-pagos e de educação em cada estado, juntamente com links para websites de planos onde se pode inscrever.

Prós e Contras de um Plano de Anuidades Pré-pago

Pros Explicados

Os benefícios deste tipo de plano 529 incluem

• Hedge against tuition inflation: O principal benefício de um plano de ensino pré-pago é que pode pagar as despesas de amanhã às taxas de hoje, e pode, em geral, ter a certeza de que essas taxas serão suficientes para cobrir a educação do beneficiário. De facto, a maioria dos estados garante que o dinheiro do plano acompanhará o ritmo das propinas. Alguns, mas não todos, os Estados sem estas garantias formais têm frequentemente outras medidas em vigor a nível estatal, tais como a utilização de dotações para ajudar a recuperar fundos se o plano falhar.
• Benefícios fiscais: Muitos estados oferecem vantagens fiscais para contribuir para 529 planos, tais como planos de ensino pré-pagos, tais como a dedução das contribuições dos rendimentos do estado, mas em alguns casos, apenas se for um residente do estado. Se utilizar levantamentos para despesas de educação qualificadas, poderá também ser elegível para o crescimento livre de impostos dos rendimentos dos seus investimentos, que em alguns casos se aplica tanto ao imposto de renda federal como ao estadual.
• Limites elevados de contribuição: Cada estado estabelece limites para quanto pode contribuir para um plano de propinas pré-pagas, mas o limite é tipicamente o montante necessário para pagar antecipadamente as unidades, créditos, ou anos de propinas desejados, pelo que pode muitas vezes contribuir muito para acumular poupanças ao longo do tempo. Se tiver a certeza de que o seu filho irá frequentar uma escola no estado, estas poupanças podem ser utilizadas para pagar as propinas e compensar uma parte surpreendente dos custos da faculdade.
• Capacidade de recuperar o investimento principal: Se se mudar ou o beneficiário decidir ir para a escola fora do estado, pode muitas vezes recuperar o investimento principal (mas não o crescimento).

Consplicado

Optar por um plano de propinas pré-pagas pode ser demasiado restritivo ou arriscado para alguns por estas razões:

• Limitação geográfica: Como o dinheiro poupado geralmente só pode ser usado em certos estados, que também, por residentes no estado e em faculdades e universidades públicas, pode estar a limitar as escolhas educacionais do seu filho mais tarde. Isto é também um inconveniente se pensar que a sua família poderia mudar-se no futuro.
• Utilização limitada dos fundos do plano: O alojamento e a alimentação não são normalmente cobertos por planos pré-pagos, pelo que poderá ainda ter de pagar a conta de outros custos às taxas provavelmente mais elevadas de amanhã.
• Custos adicionais: Estes planos podem cobrar taxas de inscrição ou de candidatura juntamente com taxas administrativas em curso que podem ser um encargo financeiro se não os orçamentar.

• Penalidades fiscais para retiradas não qualificadas do plano: Se não utilizar os levantamentos para despesas de educação qualificadas, poderá estar no gancho do imposto de renda federal e estadual, assim como uma penalidade de 10% sobre os ganhos.
• Falta de apoio financeiro para planos em certos estados: Alguns estados não dão qualquer garantia, oficial ou não oficial, de que um plano de ensino pré-pago pagará o seu plano de ensino se o plano falhar. Isto significa que, apesar das suas poupanças, poderá ainda estar no gancho das despesas de educação quando chegar a altura de o beneficiário começar a faculdade.

Plano de Aulas Pré-pago vs. Plano de Poupança para a Educação

Um plano de poupança para a educação é outro tipo de plano 529, mas que varia consideravelmente de um plano pré-pago. Notavelmente, um plano de poupança para educação é um plano patrocinado pelo Estado onde o plano investe o seu dinheiro de acordo com os seus objectivos estratégicos, enquanto que um plano de poupança para educação é semelhante a uma conta de investimento tradicional onde tem mais controlo sobre a sua estratégia de investimento.

Em contraste com os requisitos rigorosos para residência e escolas participantes para planos de poupança para educação pré-pagos, um plano de poupança para educação pode ser usado em qualquer faculdade ou universidade em geral, potencialmente mesmo fora dos EUA. Pode mesmo ser utilizado para cobrir até $10.000 em propinas nas escolas primárias e secundárias, o que torna um plano de poupança para educação mais prático para aqueles que procuram flexibilidade geográfica ou educacional, enquanto que um plano de propinas pré-pago é uma escolha mais apropriada para aqueles que sabem que irão residir e receber a sua educação superior dentro de um estado que oferece um plano pré-pago.