Un plan de matrícula prepagada es un plan 529 que permite pagar por adelantado los gastos de educación en los que incurrirá un beneficiario en el futuro.
Aprenda más sobre cómo funcionan los planes de matrícula prepagada, sus ventajas y desventajas, y cómo se comparan con los planes de ahorro para la educación 529 para tomar la mejor decisión para su familia y sus finanzas.
¿Qué es un plan de matrícula prepagada?
Un plan de matrícula prepagada es un tipo de plan 529 que permite al titular de la cuenta (conocido como ahorrador) comprar unidades, créditos o números de años de matrícula en las escuelas participantes para los futuros gastos de educación de un estudiante beneficiario. Los gastos aplicables incluyen la matrícula y las tasas obligatorias, pero no el alojamiento y la comida ni la matrícula de las escuelas primarias o secundarias. Estos planes suelen estar patrocinados por estados o agencias estatales, pero algunos colegios y universidades privadas también los patrocinan.
Cómo funciona un plan de matrícula prepagada
Con los costes universitarios en alza, es más importante que nunca que los padres empiecen a ahorrar para la educación de sus hijos a tiempo si tienen los medios para hacerlo. En un esfuerzo por hacer que los costes escolares sean más manejables, algunos estados ofrecen un plan de prepago de la matrícula diseñado para recompensar a los ahorradores por pensar en el futuro.
El quid de un plan de prepago de la matrícula es que permite a un ahorrador (un padre, un abuelo u otro tutor) pagar los gastos futuros en los que incurrirá un beneficiario (normalmente un estudiante) en algún momento en el futuro a las tasas actuales, protegiéndose así contra la inflación de la matrícula. Los ahorradores pueden pagar esos gastos como una suma global o en cuotas que se guardan en el plan para pagar unidades, créditos o un número determinado de años de matrícula (que va de uno a cinco años). Los centros de enseñanza pueden ser desde colegios comunitarios de dos años hasta programas universitarios de cuatro años (y, en algunos casos, matrículas de posgrado). El plan reúne el dinero y suele invertirlo según una estrategia de inversión a largo plazo. A continuación, transfiere los fondos directamente a la universidad participante cuando el estudiante comienza la universidad.
Por ejemplo, digamos que Jilin y Kun-Ying viven en Texas y tienen una hija de cinco años, Lian. Quieren pagar la educación universitaria de Lian dentro del sistema de la Universidad de Texas y, al mismo tiempo, minimizar los costes para cumplir otros objetivos financieros. Abren un plan de prepago de la matrícula, nombran a Lian como beneficiaria y optan por un plan de pago a plazos en el que ingresan dinero en el plan cada mes para cuatro años de matrícula universitaria a un coste que es sustancialmente inferior al que esperan que sea para cuando Lian sea universitaria. Lian opta por asistir a la Universidad de Texas en Austin, y cuando cumple los 18 años y comienza la universidad, los fondos que sus padres colocaron en el plan de prepago de matrícula se envían a la universidad directamente.
Requisitos para los planes de prepago de matrícula
Como la mayoría de los planes de prepago están patrocinados por el estado, normalmente sólo están disponibles si el ahorrador o el beneficiario es residente del estado. Además, no todos los estados ofrecen un plan de prepago de matrícula. Los estados que ofrecen un plan de matrícula prepagada que aún aceptan inscritos son Alaska, Florida, Illinois, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Nevada, Pensilvania, Texas, Virginia y Washington.
Además, los centros participantes en los que se pueden comprar créditos suelen estar limitados a colegios y universidades públicas. Si el beneficiario no asiste a una escuela participante, el plan puede seguir pagando pero con una cantidad menor.
Por último, algunos planes sólo permiten inscribirse durante una época específica del año, y eso también, sólo si el beneficiario cumple con ciertos límites de edad o de grado.
Si cree que cumple con estos requisitos, visite el sitio web de la Asociación Nacional de Tesoreros Estatales «My State’s 529 Plan», que proporciona información sobre los planes de prepago y de ahorro para la educación en cada estado, junto con enlaces a los sitios web del plan donde puede inscribirse.
Pros y contras de un plan de matrícula prepagada
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Protección contra la inflación de las matrículas
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Beneficios fiscales
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Altos límites de contribución
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Posibilidad de transferir activos del plan o recuperar la inversión principal
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Limitación geográfica
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Uso limitado de los fondos del plan
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Costes adicionales
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Sanciones fiscales por retiros noretiros del plan calificado
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Falta de respaldo financiero para los planes en ciertos estados
Pros explicados
Los beneficios de este tipo de plan 529 incluyen:
- Cobertura contra la inflación de las matrículas: El principal beneficio de un plan de matrícula prepagada es que puede pagar los gastos de mañana a las tarifas de hoy, y generalmente puede estar seguro de que esas tarifas serán suficientes para cubrir la educación del beneficiario. De hecho, la mayoría de los estados garantizan que el dinero del plan seguirá el ritmo de la matrícula. Algunos estados, aunque no todos, que no cuentan con estas garantías formales suelen tener otras medidas a nivel estatal, como el uso de créditos para ayudar a recuperar los fondos si el plan falla.
- Beneficios fiscales: Muchos estados ofrecen ventajas fiscales por contribuir a los planes 529, como los planes de matrícula prepagada, como la deducción de las contribuciones de los ingresos del estado, pero en algunos casos, sólo si usted es un residente del estado. Si utiliza los retiros para gastos de educación calificados, también puede ser elegible para el crecimiento libre de impuestos de las ganancias de sus inversiones, que en algunos casos se aplica tanto al impuesto sobre la renta federal como al estatal.
- Altos límites de contribución: Cada estado establece límites para la cantidad que se puede aportar a un plan de prepago de matrícula, pero el límite suele ser la cantidad necesaria para prepagar las unidades, los créditos o los años de matrícula deseados, por lo que a menudo se puede aportar una gran cantidad para amasar ahorros a lo largo del tiempo. Si está seguro de que su hijo asistirá a una escuela del estado, estos ahorros se pueden utilizar para pagar la matrícula y compensar una parte sorprendente de los costes universitarios.
- Posibilidad de recuperar la inversión principal: Si usted se muda o el beneficiario decide ir a la escuela fuera del estado, a menudo puede recuperar su inversión principal (pero no el crecimiento).
- Limitación geográfica: Como el dinero que ahorras generalmente sólo puede ser utilizado en ciertos estados, eso también, por residentes del estado y en colegios y universidades públicas, podrías estar limitando las opciones educativas de tu hijo más adelante. Esto también es un inconveniente si crees que tu familia podría mudarse en el futuro.
- Uso limitado de los fondos del plan: El alojamiento y la comida no suelen estar cubiertos por los planes de prepago, por lo que es posible que siga teniendo que pagar la factura de otros gastos con tarifas probablemente más altas en el futuro.
- Costes adicionales: Estos planes pueden cobrar tasas de inscripción o de solicitud junto con tasas administrativas continuas que pueden ser una carga financiera si no las presupone.
- Sanciones fiscales por retiros de planes no calificados: Si no utiliza los retiros para los gastos de educación que califican, podría estar en el gancho para el impuesto sobre la renta federal y estatal, así como una multa del 10% sobre las ganancias.
- La falta de respaldo financiero para los planes en ciertos estados: Algunos estados no ofrecen ninguna garantía, oficial o no, de que un plan de matrícula prepagada pagará su plan de educación si el plan fracasa. Esto significa que, a pesar de su ahorro, usted podría estar en el gancho para los gastos educativos cuando llegue el momento en que el beneficiario comience la universidad.
- Un plan de matrícula prepagada es un tipo de plan 529 que te permite prepagar unidades, créditos, o años de matrícula en una escuela participante.
- Los padres u otros ahorradores que viven en uno de los 12 estados que ofrecen estos planes deben abrir planes y nombrar como beneficiarios a los estudiantes cuyos gastos educativos cubrirán los fondos del plan.
- Los planes actúan como una cobertura contra la inflación y tienen beneficios fiscales, como el crecimiento libre de impuestos de las ganancias, pero son menos flexibles que los planes de ahorro para la educación, por lo que son más adecuados para los beneficiarios que cumplen los requisitos de residencia y planean asistir a la escuela en el estado.
Si bien recuperar su principal es útil, significa que podría quedarse significativamente corto de su objetivo de ahorro para la universidad al perder uno de los mejores aspectos del plan de prepago: el crecimiento. Puede evitar esto transfiriendo el fondo a un hijo menor que vaya a asistir a la escuela en el estado; esto le permitirá mantener los fondos y obtener el beneficio completo del crecimiento libre de impuestos.
Contras explicadas
Optar por un plan de matrícula prepagada puede ser demasiado restrictivo o arriesgado para algunos por estas razones:
Compruebe la circular de oferta del plan, un documento de divulgación, para evaluar las tasas del plan.
Plan de matrícula prepagada vs. Plan de ahorro para la educación
Un plan de ahorro para la educación es otro tipo de plan 529, pero uno que varía considerablemente de un plan prepagado. En particular, un plan de matrícula prepagada es un plan patrocinado por el Estado en el que el plan invierte su dinero de acuerdo con sus objetivos estratégicos, mientras que un plan de ahorro para la educación es similar a una cuenta de inversión tradicional en la que usted tiene más control de su estrategia de inversión.
En contraste con los estrictos requisitos de residencia y las escuelas participantes para los planes de matrícula prepagada, un plan de ahorro para la educación puede ser utilizado en cualquier colegio o universidad en general, potencialmente incluso fuera de los EE.UU. La definición de los costos de educación que califican es también más amplia e incluye la matrícula y las tasas obligatorias y el alojamiento y la comida. Incluso puede utilizarse para cubrir hasta 10.000 dólares de matrícula en escuelas primarias y secundarias. Esto hace que un plan de ahorro para la educación sea más práctico para quienes buscan flexibilidad geográfica o educativa, mientras que un plan de prepago de matrícula es una opción más adecuada para quienes saben que residirán y recibirán su educación superior dentro de un estado que ofrece un plan de prepago.
| Plan de matrícula prepagada | Plan de ahorro para la educación |
|---|---|
| Requisito de residencia estatal | Sin requisito de residencia |
| Limitado a matrícula y tasas obligatorias | También cubre el alojamiento y la comida | Menos control sobre las inversiones | Mayor control sobre las inversiones |